Schenkungen zu Lebzeiten sind eine bewährte Möglichkeit, Vermögen frühzeitig an die nächste Generation zu übertragen und steuerliche Vorteile zu nutzen. Doch sie bergen auch Risiken, die sorgfältig bedacht werden müssen.

2.1. Vorteile von Schenkungen zu Lebzeiten

2.1.1. Steuerliche Vorteile durch Freibeträge

Alle 10 Jahre steuerfrei schenken: Die Erbschafts- und Schenkungssteuerfreibeträge erneuern sich alle zehn Jahre.
Höhe der Freibeträge:
Ehepartner: 500.000 €
Kinder: 400.000 €
Enkelkinder: 200.000 €
Geschwister, Nichten, Neffen: 20.000 €
💡 Tipp: Durch gestaffelte Schenkungen können große Vermögen steuerfrei übertragen werden.

2.1.2. Schutz des Vermögens

Vermeidung von hohen Erbschaftssteuern durch frühzeitige Planung
Sicherstellung, dass das Vermögen in der Familie bleibt

2.1.3. Unterstützung der Beschenkten zur richtigen Zeit

Kinder oder Enkelkinder erhalten finanzielle Mittel dann, wenn sie sie am meisten benötigen (z. B. für Hauskauf oder Unternehmensgründung).

2.2. Risiken von Schenkungen zu Lebzeiten
2.2.1. Kontrollverlust über das Vermögen

Einmal verschenktes Vermögen gehört nicht mehr dem Schenkenden.
Lösung: Nießbrauchrecht oder Wohnrecht können im Grundbuch eingetragen werden, um weiterhin Nutzungsrechte zu behalten.

2.2.2. Pflichtteilsergänzungsanspruch

Enterbte oder benachteiligte Erben können unter Umständen einen Pflichtteil einfordern.
Fristen beachten: Schenkungen werden über 10 Jahre anteilig angerechnet (jährliche Reduzierung um 10 %).

2.2.3. Risiken bei finanziellen Schwierigkeiten des Beschenkten

Gerät der Beschenkte in finanzielle Not oder eine Scheidung, könnte das geschenkte Vermögen verloren gehen.
Lösung: Rückforderungsrecht im Notfall (z. B. Insolvenz oder Scheidung) vertraglich sichern.

2.3. Fazit: Durchdachte Planung ist entscheidend

Schenkungen zu Lebzeiten sind eine effektive Möglichkeit zur Vermögensübertragung mit steuerlichen Vorteilen. Eine sorgfältige Planung mit Experten – beispielsweise durch eine unabhängige Finanzberatung in Aachen wie die Blumenau Finanzplanung – stellt sicher, dass sowohl die Vorteile genutzt als auch die Risiken minimiert werden.

🔹 Empfehlung: Eine individuelle Vermögensberatung hilft, maßgeschneiderte Lösungen für eine steueroptimierte und sichere Vermögensübertragung zu entwickeln.